业务目的与规则 - 远期外汇交易以套期保值防范汇率风险[3] - 与有资格金融机构交易，合约外币金额不超预测量[3][4] 决策与管理 - 动用保证金等超一定比例需董事会审议后提交股东会[5] - 董事会授权总经理建领导小组负责监督管理[7] 部门职责 - 财务部办理业务，安排岗位明确职责[8] - 财务部以银行汇率报价，国贸部预测外币收支[9] 审核与监督 - 领导小组审核方案，超权限提交董事会[10] - 财务部季末15日内出损益报告，报领导小组审批并提交审计部[10] - 审计部监督损益和核算情况，定期或不定期审计[10] 文件保管 - 外汇交易决策记录等文件保管至少15年[17]