内部审计制度通过 - 内部审计制度于2025年10月24日经第七届董事会第十次会议审议通过[1] 审计机构及职责 - 内部审计机构向党委、董事会及其审计委员会负责并报告工作，董事长分管[7] - 审计包括经济责任、内控监督评价、专项及工程项目审计[9] - 目的是评价内控制度，查错防弊，改进管理等[10] 审计工作流程 - 实施审计前五个工作日送达审计通知书，特殊情况可另选方式[17] - 被审计单位10个工作日内提书面反馈，30个工作日内答复整改情况[18] 审计结果处理 - 审计报告及结果落实签字背书责任机制[20] - 被审计单位负责人是整改第一责任人[22] - 结果及整改情况作为干部考核等依据[23] 档案管理 - 审计项目结束建档案，当期档案保存至少八年[25] 违规处理 - 被审计单位不落实意见造成损失追究责任[27] - 违规审计人员按规定处理，涉嫌犯罪移交司法[27] - 打击报复审计人员及时纠正，涉嫌犯罪移交司法[28] 制度制定 - 本制度由北新建材审计部负责制定、修改并解释[33]