审计制度 - 公司设独立审计部，对董事会审计委员会负责[4] - 审计部至少每季度报告内部审计情况，每年提交一次报告[7][9] - 审计委员会督导审计部至少每半年检查重大事件和大额资金往来[9] 审计流程 - 审计组提前三日送达通知书，被审计单位十日内交书面意见[13] - 被审单位有异议可十五日内提出[14] 奖惩措施 - 对违规人员处分或移交司法，对突出人员奖励[16] 制度生效 - 制度经董事会批准生效，由其负责解释[18]