审计委员会组成 - 由三名非公司高级管理人员董事组成，独立董事过半数，召集人为会计专业人士[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分之一提名，董事会选举产生[4] 审计委员会任期 - 任期与董事会一致，为3年，委员可连选连任[4] 审计委员会职责与权限 - 对董事会负责，提案提交董事会审议，部分事项需全体成员过半数同意[8][9] 内部审计部门工作 - 至少每半年检查重大事件实施和大额资金往来并提交报告[12][14] - 每年至少向审计委员会提交一次内部审计报告[14] 审计委员会会议 - 每季度至少召开一次，须三分之二以上成员出席[16] - 决议需成员过半数通过，表决一人一票[17][18] - 会议记录等资料保存至少十年[18] - 会议议案及表决结果书面报董事会[19] 其他规定 - 董事会未采纳审议意见，公司应披露并说明理由[19] - 出席和列席人员对所议事项保密[19] - 议事规则按证监会及深交所规定执行，抵触时以规定为准[21] - 由董事会制定并解释，经审议通过后生效及修改[21] 文件日期 - 公司董事会文件日期为2025年10月24日[23]