反舞弊制度 - 制定适用于全体员工及控股子公司的反舞弊与举报制度[2][4] 组织职责 - 董事会督促建立反舞弊文化和内控体系，审计委员会指导监督[6] - 高管层建立并实施内控体系，防范舞弊并接受监督[7] - 内审部负责反舞弊及举报工作实施[7] 舞弊行为分类 - 损害公司利益舞弊行为有十一种[9][10] - 谋取不当公司利益舞弊行为有九种[10][11] 预防与审查 - 营造反舞弊文化环境，宣传教育[13] - 评估风险建立控制机制并实施措施[14][15] - 内审部审查重点为对外投资等[16] 举报处理 - 15个工作日回复举报人受理结果[19] - 实名非高管举报3个工作日上报高管层和董事长[21] - 匿名非高管举报3个工作日内部评估决定是否上报[21] - 高管举报2个工作日向审计委员会报告[22] 举报规则 - 鼓励实名制举报，优先受理有证据或线索的[18] - 不受理无证据、群发邮件等举报[19] 违规处理 - 违规泄露举报人信息或打击报复人员撤职等[22] - 舞弊案件后及时补救评估改进[24] - 证实舞弊人员按严重程度处罚[25]