内部审计架构 - 审计监察部为内部审计机构，对董事会负责，向审计委员会报告工作[4] - 公司设审计负责人一人，由审计委员会提名并经董事会任免[5] 审计工作安排 - 内部审计分常规与专项审计两种[8] - 常规审计编年度计划，专项审计临时立项，均报审计委员会批准后实施[13][14] 报告与检查频率 - 内部审计部门至少每季度报告工作，每年提交一次审计报告[9][10] - 审计委员会督导至少每半年检查重大事件和资金往来情况[10] 审计机构权力与职责 - 内部审计机构有权要求报送资料、参加会议等[7] - 对内控缺陷督促整改并后续审查[10]