湖南梦洁家纺股份有限公司 湖南梦洁家纺股份有限公司 内部审计制度 内部审计制度 （2025 年 10 月修订） 第一章 总 则 第一条 为了规范湖南梦洁家纺股份有限公司（以下简称"公司"）的内部审 计工作，促进经济管理，提高经济效益，根据《中华人民共和国审计法》（以下 简称"《审计法》"）、《审计署关于内部审计工作的规定》（以下简称"《内部审计 规定》"）、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"股票上市规则"）、《上市 公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公 司规范运作》（以下简称"《规范运作指引》"）、《湖南梦洁家纺股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）和有关法律、法规以及公司规范化的要求，结 合本公司实际，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部，依据国家有关法律 法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对公司内部控制和风险管理的有效性、 财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种检查、评价 活动。 第三条 公司内部审计部在公司董事会的领导下，独立行使职权，不受其他 部门或者个人的干涉。 第二章 审计机构及人员 第四 ...