广州新莱福新材料股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了进一步规范广州新莱福新材料股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，完善公司治理结构，提高内部审计工作质量，防范和控制公司经 营风险，增强自我约束，保证信息披露的可靠性，保护投资者合法权益，根据《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》《中华人民共和国审计法》《中国内部审计准则》等相 关法律法规、规范性文件以及公司有关规定制定本制度。 本制度所称内部审计，是一种独立、客观的确认和咨询活动，它通过运用系 统、规范的方法，审查和评价组织的业务活动、内部控制和风险管理的适当性和 有效性，以促进组织完善治理、增加价值和实现目标。 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人员及其他 有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第二条 本制度适用于公司及公司所有全资子公司和控股子公司以及具有重 大影响的参股子公 ...