审计部工作安排 - 至少每季度向审计委员会报告工作[10] - 每年提交年度内部审计工作计划和报告[10][11] - 至少每年提交一次内部控制评价报告[17] - 至少每半年检查重大事件和大额资金往来并提交报告[17] 审计部职责 - 对内部控制制度进行检查评估[10] - 对会计资料及经济活动进行审计[10] - 协助建立反舞弊机制并检查舞弊行为[10] 审计部管理 - 依据公司规模配置专职人员[7] - 建立激励与约束机制，监督考核内审人员[22] 违规处理 - 被审计对象违规未犯罪给予行政、经济处罚，犯罪追究刑责[22] - 审计人员违规情节轻行政处分、追究经济责任，严重追究刑责[22] 制度相关 - 制度由董事会制定、修改和解释，依国家规定执行[25][26] - 制度自董事会审议通过生效实施，修改亦同[27]