内部控制 - 公司制定内部控制制度落实风险管理和流程控制[2] - 内部控制遵循健全性、合法性等八项原则[3] - 内部控制考虑内部环境、目标设定等八个要素[5] 治理结构 - 公司制定多项制度完善治理结构，明确各部门职责权限[6] - 公司加强对控股子公司管理，包括委派人员、协调策略等[10] 募集资金管理 - 公司对募集资金使用遵循规范、安全等原则，建立管理制度[13] - 制定募集资金使用审批程序和管理流程，跟踪使用情况[15] - 变更募集资金用途需经董事会审议、通知保荐人并提交股东会审批[15] 资金安全 - 公司制定资金结算管理制度，确保资金安全有效[15] - 审计中心至少每季度对募集资金使用情况专项审计，对其他资金不定期审计[16] - 公司应在每个会计年度结束后全面核查募集资金投资项目进展并在年报披露[16] 关联交易 - 公司应制定关联交易制度，明确审批权限、审议程序和回避表决要求[18] - 公司不得将资金以多种方式直接或间接提供给控股股东及其关联方使用[22] - 财务中心会计核算部和审计中心应定期检查非经营性资金往来情况[23] 资金占用 - 公司董事长是防止资金占用、资金占用清欠工作的第一责任人[23] 对外担保 - 公司对外担保应遵循合法、审慎、互利、安全原则，严格控制担保风险[26] - 公司应制定担保管理制度，明确审批权限和责任追究机制[26] - 公司对外担保应要求对方提供反担保[26] - 公司应指派专人持续关注被担保人情况[27] 重大投资 - 公司重大投资应遵循合法、审慎、安全、有效原则，控制风险，注重效益[29] 信息披露 - 公司应按《股票上市规则》做好信息披露，指定董事会秘书为对外发布信息主要联系人[31] 信息保密 - 公司应建立重大信息内部保密制度，信息泄露需及时报告和披露[32] 安全生产 - 公司应建立健全安全生产管理制度，杜绝重大责任事故[34] 内部审计 - 审计中心至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工作情况和问题，至少每年提交一次内部审计报告[40] - 审计中心至少每半年对重大事件实施情况和大额资金往来情况进行检查并提交报告[42] 内部控制评价 - 公司董事会应在审议年度报告时对内部控制评价报告形成决议，报告经审计委员会过半数同意后提交董事会审议[43] 特殊情况说明 - 会计师事务所对公司内部控制有效性出具非标准报告等情况，董事会需作出专项说明[45] 绩效考核 - 公司可制定内部控制自查制度和计划，将内部控制执行情况作为绩效考核指标[45] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过之日起生效，由董事会负责解释及修订[47]