子公司定义 - 子公司包括全资、控股超50%、持股≤50％但有实际控制权的公司[2] 业务管理 - 公司职能部门加强对子公司业务指导和监督[5] - 子公司按公司策略和政策建立经营计划和程序[5] 人员委派 - 全资子公司董监高由公司直接委派，其他子公司由公司提名[7][8] 会议管理 - 子公司重大会议通知和议题提前5个工作日报董秘，决议2个工作日抄送董办[11] 计划编制 - 子公司年底编本年度报告和下年度经营计划，经审核批准后实施[13] - 经营计划含经济指标、生产、成本、资金、投资等内容[13] 报告制度 - 外部因素影响计划实现，子公司及时上报[13] - 公司可要求子公司临时报告经营情况[13] - 子公司每月报送营运、产销量等资料[14] - 子公司定期上报财务报告，含月报、季报、半年报、年报[18] 投资与交易 - 子公司对外投资需经公司相关方批准及授权[14] - 子公司关联交易提请公司董事会或股东会审议[15] 财务管理 - 子公司财务部门接受公司财务部门指导、监督和建议[17] 信息披露 - 子公司信息披露由公司统一管理，董秘负责[20] - 子公司建立重大事项报告制度，及时报告信息[20] 目标管理 - 子公司董事会每年与总经理签经营目标责任书[23] 审计管理 - 子公司接受公司定期和不定期内外部审计[25] 办法生效 - 本办法经公司董事会审议通过后生效实施[28]