河南金丹乳酸科技股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为规范和加强河南金丹乳酸科技股份有限公司(以下简称公司)内部 控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，保护投资 者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业 内部控制基本规范》等法律法规、业务规则以及公司章程的相关规定，制定本制 度。 第二条 本制度适用于本公司及控股子公司(以下简称子公司)。 第三条 内部控制的目标是合理保证公司经营管理的合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 第四条 公司建立与实施内部控制制度，应遵循下列原则： （一）全面性原则。内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其 各分子公司的各种经济业务和全部事项。 （二）重要性原则。内部控制在公司全面控制的基础上，关注重要业务事项 和高风险领域。 （三）制衡性原则。内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程 等方面形成各部门相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 （四）适应性原则。内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险 水平的评估、抗风险能力等相匹配，并随 ...