内部审计部门设置 - 公司设立内部审计部门，对董事会负责，向审计委员会报告工作[4] 人员与报告 - 内部审计人员录用标准严格，公司支持其继续教育[4] - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告一次，每年提交内部审计工作报告[7] 审计流程 - 审计前3 - 7天向被审计单位或部门送达《审计通知书》[10] 监督检查 - 董事会审计委员会督导内部审计部门至少每半年对重大事件和大额资金往来检查一次[12] 其他规定 - 披露年报时披露内控评价和审计报告[13] - 审计档案保存不少于10年[14] - 制度解释、生效等依章程及相关规定[16]