关联人界定 - 持有公司5%以上股份的法人、自然人及其一致行动人为关联人[6,9] 关联交易决策 - 董事长可决定特定金额以下关联交易（担保、资助除外）[12] - 董事会可决定特定金额以上关联交易（担保、资助除外）[12] - 股东会可决定特定金额以上交易及为关联人担保[12] - 关联交易按累计计算原则适用决策规则[13] 关联资助与担保 - 公司不得为关联人提供财务资助，特定情况需特定审议并提交股东会[16] - 公司为关联人提供担保需董事会审议、披露并提交股东会，为控股股东等需反担保[16] 表决规则 - 董事会审议关联交易，关联董事回避，相关条件举行及通过决议，不足三人提交股东会[19] - 股东会审议关联交易，关联股东回避且不得代理表决[20] 日常关联交易管理 - 公司合理预计年度金额并履行程序，超预计重新履行[21] - 年度和半年度报告分类汇总披露日常关联交易[21] - 协议期限超三年，每三年重新履行审议披露义务[22] - 达到披露标准经独立董事同意提交董事会审议并披露[22] 内部管理 - 财务部和证券部为执行部门，负责档案管理和资料更新[24] - 审计委员会和审计部监督，必要时审计委员会可向股东会报告[24] 特殊情况处理 - 合并报表范围变更新增关联人，部分协议可免审议程序[28] 制度生效与解释 - 本制度经股东会审议通过生效，修改亦同，由董事会负责解释[30]