内部审计 - 内部审计实施机构为公司审计部[4] - 审计部设负责人一名，由审计委员会提名，董事长任免[4] - 审计部至少每季度向董事会或审计委员会报告工作情况[7] 工作要求 - 审计部每年至少提交一次内部审计报告[9] - 审计委员会督导审计部至少每半年检查重大事件和大额资金往来[9] 报告流程 - 公司根据评价报告及资料出具年度内部控制评价报告[10] - 内部控制评价报告经审计委员会同意后提交董事会审议[11] - 公司披露年度报告时披露内控评价和审计报告[11] 资料保存 - 内部审计相关资料保存十年[13] 制度生效 - 本制度自董事会通过生效，由董事会负责解释[18]