公司治理 - 制定独立董事年报工作制度完善治理机制[2] - 独立董事确保年报真实准确完整[2] 工作流程 - 会计年度结束后独立董事提取管理层汇报[3] - 财务负责人在年审前提交审计安排[4] 监督职责 - 独立董事检查拟聘会计师资格[3] - 对年报有异议可聘外部机构审计[3] 沟通保密 - 董事会秘书协调独立董事沟通[3] - 编制审议期间独立董事负有保密义务[3] 制度生效 - 制度经董事会审议通过后生效[6]