内部控制制度 - 公司制定内部控制制度防范风险、促进规范运作和保护投资者权益[2] - 公司建立与实施内部控制遵循全面性、重要性等五项原则[3][5] - 公司内部控制涵盖各层级、方面和业务环节，考虑五要素[5] 内部管理措施 - 公司完善治理结构，明确各部门岗位目标、职责和权限[6] - 公司建立和完善印章使用管理等专门管理制度[7] - 公司重点加强对子公司关联交易等活动的管理控制[7] 职责分工 - 董事会负责内部控制的建立健全和有效实施，审计委员会监督[10] 人力资源与信息管理 - 公司制定有利于可持续发展的人力资源政策[11] - 公司全面系统持续收集信息并及时进行风险评估[17] 风险识别与应对 - 公司识别内部风险关注人力资源、管理等因素[18] - 公司识别外部风险关注经济、法律等因素[24] - 公司采用定性与定量结合方法分析风险并排序[29] - 公司运用风险规避、降低、分担和承受等策略应对风险[30] 控制措施 - 公司控制措施包括不相容职务分离、授权审批等控制[32] - 会计系统控制要求公司执行会计准则，配备合格会计人员[33] 绩效与沟通制度 - 公司建立绩效考评制度，将考评结果作为员工奖惩依据[34] - 公司建立信息与沟通制度，确保信息及时沟通[36] 反舞弊与缺陷分类 - 公司将未经授权侵占资产等情形作为反舞弊重点[38] - 内部控制缺陷按利润总额、营业收入总额、资产总额的错报比例分为重大、重要和一般缺陷[40] 评价报告与监督 - 年度内部控制评价报告以12月31日为基准日，于基准日后4个月内对外披露[44] - 内部监督分为日常监督和专项监督，专项监督范围和频率根据风险评估结果和日常监督有效性确定[40] 子公司与关联交易管理 - 公司制定子公司管理制度，对子公司进行多方面管理控制[46][47] - 公司关联交易内部控制遵循诚实信用等原则，建立健全相关制度[50] - 关联交易需经独立董事专门会议审议通过后提交董事会审议[51] - 公司审议关联交易事项要了解交易标的和对方情况，确定合理价格[52] - 公司与关联方交易签订书面协议，董事及高管关注关联方侵占公司利益问题[53] - 独立董事、审计委员会至少每季度查阅一次公司与关联方资金往来情况[53] - 公司因关联方占用资源造成损失，董事会采取措施避免或减少损失并追究责任[53] 其他制度 - 公司制定《对外担保管理制度》明确担保权限、审批等内容[55] - 公司对募集资金进行专户存储管理并制定使用审批程序[58] - 公司重大投资按规定权限和程序审批，各部门负责评估监督[62] - 公司进行衍生产品和风险投资需制定决策、报告和监控措施[62] - 公司委托理财选合格专业理财机构并签订书面合同[63] 信息披露与保密 - 公司董事会秘书为对外信息披露主要联系人，相关人员有报告义务[66] - 公司建立重大信息内部保密制度，信息泄漏及时处理[66] 安全生产管理 - 公司按法律法规建立健全安全生产管理制度和责任制[71] - 公司定期开展安全生产检查活动，消除隐患[71] - 公司每年与涉及安全生产部门签订目标责任书[71]