控股子公司定义与会议 - 持有股份超50%等情况的为控股子公司[2] - 控股子公司每年至少开一次股东会和董事会[6] 人员委派与管理 - 向中外合资公司委派不少于一名董事[8] - 财务负责人接受公司财务部指导和审计部监察[8] 投资与重大事项报告 - 投资项目按批准额控制，每季度至少汇报一次进展[17] - 重大事项至少提前20个工作日报告董事会并提供资料[22] 重大事项界定 - 与关联自然人交易超30万元为重大事项[24] - 与关联法人交易超300万元且占净资产绝对值0.5%以上为重大事项[24] - 交易涉及资产总额占总资产10%以上为重大事项[24] - 交易标的资产净额占净资产10%以上且超1000万元为重大事项[24] 审计监督 - 公司定期或不定期对控股子公司审计[28] - 审计部负责审计工作，子公司需配合[28][29] - 子公司须执行经董事会批准的审计意见书和决定[29] 激励约束机制 - 控股子公司建立经营激励约束机制[31] - 制订绩效考核与薪酬管理制度并报备[31] - 年度结束对子公司董事、高管考核奖惩[31] 制度生效与解释 - 本制度自董事会审议通过生效，由董事会解释[33][35]