大恒新纪元科技股份有限公司 董事会审计委员会议事细则 （2025 年 10 月修订） 第一章 总 则 第一条 以强化董事会决策功能，完善大恒新纪元科技股份有限 公司（以下简称"公司"）治理结构为导向，以实现对公司财务收支 和各项经营活动的有效监督为目标，根据《中华人民共和国公司法》、 《上市公司独立董事管理办法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、《大恒新纪元科技 股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等相关规定，公司设 立董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"），并制定本细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，主要负责公司 内、外部审计的沟通、监督和核查工作，不受公司任何其他部门和个 人的干预。审计委员会向董事会报告工作，并对董事会负责。 第二章 审计委员会构成 第三条 审计委员会成员由三至五名董事组成，审计委员会成员 应当为不在公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数， 并由独立董事中会计专业人士担任召集人。董事会成员中的职工代表 可以成为审计委员会成员。 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估上市公司 内外部审计工 ...