权益变动披露 - 股东及其一致行动人权益股份达已发行股份5%后，每增减5%，应3日内编制权益变动报告书并公告[4] - 股东及其一致行动人权益股份达已发行股份5%后，每增减1%，应次日通知公司并公告[5] 报告披露时间 - 公司应在会计年度结束之日起4个月内编制并披露年度报告[9] - 公司应在会计年度上半年结束之日起2个月内编制并披露半年度报告[9] 业绩预告情形 - 年度经营业绩或财务状况出现特定情形，应在会计年度结束之日起1个月内进行业绩预告[13] - 业绩变动范围上下限区间最大不得超50%，鼓励不超30%[14] - 公司期末净资产为负值需披露业绩预告[14] - 扣除特定收入后营业收入低于1亿元需披露业绩预告[14] - 公司净利润与上年同期相比上升或下降50%以上需披露业绩预告[14] - 公司预计经营业绩发生亏损或大幅变动需披露[20] 重大事项披露 - 公司一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%需披露[19] - 公司营业用主要资产抵押、质押、出售或报废一次超30%需披露[19] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化需披露[19] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需披露[20] - 除董事长或经理外其他董事、高管无法履职达3个月以上需披露[21] - 诉讼涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且绝对金额超1000万元需披露[29] - 一次性签署日常生产经营相关合同金额占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入或期末总资产50%以上且绝对金额超1亿元需披露[29] - 计提资产减值准备或核销资产对公司当期损益影响占最近一个会计年度经审计净利润绝对值比例达10%以上且绝对金额超100万元需披露[32] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需披露[40] - 交易标的在最近一个会计年度相关营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且绝对金额超1000万元需披露[40] - 交易标的在最近一个会计年度相关净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且绝对金额超100万元需披露[40] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超1000万元需披露[40] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且绝对金额超100万元需披露[40] - 公司与关联自然人发生交易金额30万元以上，与关联法人发生交易金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易需披露[42] - 关联交易金额超3000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上，应提交股东会审议并披露评估或审计报告[43] - 诉讼、仲裁涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上，应及时披露[44] 会议通知与投票 - 年度股东会召开20日前或临时股东会召开15日前，公司应以临时公告发通知并提供网络投票平台[33] 信息披露流程 - 总经理等高级管理人员编制定期报告草案提请董事会审议，审计委员会审核，董事会秘书组织披露[53] - 负有报告义务人员向董事长或董事会秘书报告重大信息，董事会办公室草拟临时公告，董事会秘书审核并组织披露[54] 信息披露管理 - 董事会秘书为信息披露工作直接负责人，负责协调组织及对外披露事务[55] - 当市场出现公司传闻，董事会应调查核实，调查对象包括股东、实际控制人等[57] - 公司对外信息披露文件档案由董事会办公室管理，分类专卷存档保管[57] - 公司董事会办公室负责董事、高管履行信息披露职责记录等资料存档管理[59] - 公司及相关信息披露义务人可按规定豁免或暂缓披露特定信息[59] - 公司应制定信息披露暂缓、豁免事项内部管理制度并经董事会审议通过披露[59] - 暂缓披露信息泄露等致股价大幅波动应立即披露相关进展[59] 责任与处罚 - 董事等对信息披露事项处理不当给公司或投资者造成损失公司将处罚[61] - 公司未追究责任人董事会秘书有权建议董事会处罚[61] 其他规定 - 公司合并报表范围内子公司等重大事项视同公司重大事项[63] - 本制度未尽事宜按国家相关规定和公司章程执行[63] - 本制度由董事会制订、修订并解释，经董事会通过后生效[64][65] 内部报告与审核 - 内部责任人及联络人变更，应在变更后2个工作日内报董事会秘书[50] - 内部责任人原则上应于重大事件发生当日或可能发生时向董事会秘书或证券事务代表报告[51] 对外发布管理 - 公司内刊、网站等对外发布前应经董事会秘书审核，人员接受媒体采访等需事先与董事会办公室沟通并获认可[52]