资金支取与专户管理 - 1次或12个月内累计从募集资金专户支取超5000万元且达净额20%，通知保荐或顾问[4] - 商业银行3次未配合，公司可终止协议注销专户[9] 资金使用与置换 - 募投项目超期限且投入未达计划50%，需重新论证[14] - 以募集资金置换自筹资金，6个月内实施[18] 节余资金处理 - 单个项目节余低于100万或5%，年报披露使用情况[23] - 全部完成后节余低于500万或5%，定期报告披露[25] - 全部完成后节余超10%，股东会审议[25] 资金使用限制 - 12个月内累计使用超募资金补充或还贷不超30%[25] - 闲置资金临时补充不超12个月[24] - 现金管理产品期限不超12个月[20] 核查与报告 - 内审部门至少半年检查一次[12] - 董事会半年核查进展，披露专项报告[34] - 年度审计聘请会计师出具鉴证报告[34] - 保荐或顾问半年现场调查，年度出具核查报告[34] 其他规定 - 公司配合督导审计，提供资料[35] - 保荐或顾问督促整改未履约情况并报告[35] - 董事会年报披露保荐和会计师意见[37] - 办法生效、修改经股东会审议[38] - 办法由董事会制定解释[38]