内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%或营业用主要资产抵押、质押、出售或报废一次超该资产30%属内幕信息[6] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持有股份或控制公司情况发生较大变化属内幕信息[6] 影响债券交易价格事项 - 公司新增借款或对外提供担保超上年末净资产20%可能影响公司债券交易价格[8] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%可能影响公司债券交易价格[8] - 公司发生超上年末净资产10%的重大损失可能影响公司债券交易价格[8] 内幕信息知情人 - 内幕信息知情人包括持有公司5%以上股份的股东及其相关人员等[9] 档案报备 - 公司应在内幕信息首次依法公开披露后5个交易日内向深圳证券交易所报备内幕信息知情人档案[11] - 公司披露重大资产重组等事项时应向深圳证券交易所报备相关内幕信息知情人档案[12] - 公司披露重大事项前，股票及其衍生品种交易异常波动需报备内幕信息知情人档案[13] - 公司披露重大事项后相关事项发生重大变化应及时补充报送内幕信息知情人档案[13] 档案保存 - 内幕信息知情人档案自记录起至少保存十年[15] 股票买卖限制 - 可知悉未公开财务信息的内幕知情人，在年报、半年报公告前15日内，季报、业绩预告、快报公告前5日内，不得买卖公司股票[20] - 可能知悉非公开重大事项的内幕知情人，自重大事项发生或决策中至依法披露后2个交易日内，不得买卖公司股票[20] 交易申报 - 内幕信息知情人买卖公司股份及其衍生品种，应于2个交易日内向董事会秘书申报相关内容[21] 重大事项管理 - 公司存在筹划或进展中重大事项，应做好内幕信息管理，分阶段披露提示性公告并制作《重大事项进程备忘录》[14] 报送承诺 - 公司报送内幕信息知情人档案时应出具书面承诺，董事长及董事会秘书签字确认[15] 信息流转审批 - 内幕信息流转审批程序严格，需经多环节同意[17] 资料审核 - 对外报送、提供涉及内幕信息的资料，须经董事会秘书审核，视重要程度呈报董事长、董事会审核[18] 禁止交易 - 公司禁止内幕信息知情人等利用内幕信息从事证券交易活动[20] 保密协议 - 公司应与内幕信息知情人签订《保密协议》明确保密义务[24] - 双方承诺不对第三方泄漏重要内部信息，直至公司披露[36] - 乙方不得利用未公开重大信息买卖公司证券或建议他人买卖[36] - 重要内部信息知悉人员限于特定范围并需另签保密协议[37] - 乙方应将公司提供的未公开重大信息原件及复件归还公司[38] 违规责任 - 若违反保密协议，应承担赔偿责任[38] - 证券交易内幕信息知情人禁止利用内幕信息从事交易活动[42] - 内幕交易违法所得一倍以上十倍以下罚款，无违法所得或不足五十万元处五十万元以上五百万元以下罚款[42] - 单位从事内幕交易，对主管和责任人员处二十万元以上二百万元以下罚款[42] 信息登记 - 公司会对相关单位或个人获公司信息进行登记备案[43]