独立董事职责 - 在公司年报编制和披露中履职尽责[2] - 审查拟聘会计师事务所资质及核查年审注册会计师从业资格[2] - 对年度报告签署书面确认意见，有异议应陈述理由并披露[2] 流程安排 - 会计年度结束后两个月内，管理层向独立董事汇报并安排实地考察[1] - 财务总监在审计前提交材料，公司安排见面会[2] 特殊情况处理 - 对年报事项有异议，经全体过半数同意可聘请外部机构，费用公司承担[3] 沟通协调 - 财务总监和董事会秘书协调独立董事与管理层沟通[3] 制度生效与解释 - 本制度自董事会审议通过生效，由董事会负责解释[3]