定期报告披露 - 年度报告应在会计年度结束之日起四个月内披露[9] - 半年度报告应在会计年度上半年结束之日起两个月内披露[9] - 季度报告应在会计年度前三个月、前九个月结束之日起一个月内披露[9] - 公司第一季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告披露时间[9] 报告审核与确认 - 定期报告内容需经董事会审议通过，财务信息需经审计委员会审核[9] - 董事和高级管理人员应对定期报告签署书面确认意见[9] 业绩预告与说明 - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[10] - 定期报告披露前业绩泄露或交易异常波动应及时披露财务数据[10] - 定期报告财务会计报告被出具非标准审计意见，董事会应作专项说明[10] 重大事项披露 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等或出现被强制过户风险需披露[8,10,13,16] - 公司营业用主要资产被查封等超过总资产的30%需披露相关情况及影响[12] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股等情况发生较大变化应告知公司并配合披露[13,16] 信息披露流程 - 定期报告由高管起草，审计委员会审核财务信息，董事会审议[19] - 临时报告由证券事务室草拟，董事会秘书审核，重大事项需经董事会、股东会审议[20] - 重大信息应第一时间报告董事长和董事会秘书，信息披露需经审核备案[20][21] - 信息发布需经证券事务室制定、董事会秘书审核、深交所登记等流程[22] 信息披露责任 - 董事长是信息披露第一责任人，董事会秘书承担具体工作[23] - 董事、高管应配合董事会秘书工作，确保其及时获悉重大信息[25] - 董事、高管知悉重大事件应当日报告董事长和董事会秘书[25] 档案与保密 - 证券事务室保管招股说明书等资料原件，保管期限不少于10年[29] - 公司应在信息知情人入职时与其签署保密协议[32] - 一级保密信息应指定专人报送和保管[33] 投资者关系 - 投资者未签署承诺书公司应取消活动，否则接待人员担责并赔偿损失[41] - 投资者关系活动陪同人员不得提前披露未公开重大信息[42] - 投资者关系活动档案保存期限不少于十年[39] 问询与答复 - 证券事务室问询控股股东、实际控制人持股5%以上股份质押等情况[44] - 控股股东、实际控制人应书面答复问询，超期未答视为不存在相关信息[45] 违规处理 - 公司信息披露违规，相关责任人会被处分并可能被要求赔偿[50] - 违反制度除按公司规章担责，还将向监管部门报告违法情况[54] 制度相关 - 制度由公司董事会负责修订并解释[54] - 制度由第六届董事会第六次会议修订，自修订日实施[54] - “第一时间”指与应披露信息有关事项发生当日[54] - “及时”指自起算日起或触及相关披露时点的两个交易日内[54] - “以上”含本数，“少于”不含本数[54]