委员会组成与任期 - 委员会成员由三名非公司高级管理人员的董事组成，独立董事应过半数[4] - 委员任期与董事会一致，离职应六十日内完成补选[7] 内部审计与检查 - 内部审计部门至少每季度报告一次，每年提交一次内部审计工作报告[12] - 委员会督导内部审计部门至少每半年检查一次重大事项和资金往来[13] 会议相关规定 - 委员会每季度至少召开一次定期会议，可提议召开临时会议[18] - 会议召开前至少三天通知，紧急可电话通知[18] - 会议应由三分之二以上委员出席方可举行[19] - 委员可书面委托，独立董事委托其他独立董事[19] - 有利害关系须回避，审议意见须全体委员过半数通过[20][21] - 因回避无法形成意见由董事会直接审议[22] - 内部审计部门成员可列席，必要时邀请相关人员[22] - 会议有记录，出席人员签名，交董事会秘书保存[22] - 通过议案书面提交董事会，出席和列席人员有保密义务[22] 其他 - 必要时可聘请中介机构，费用公司支付[22] - 细则由董事会制订生效，修改由委员会提出、董事会审议[24] - 细则未尽事宜按规定和章程执行，公司董事会负责解释[24][25] - 公司落款日期为2025年10月27日[26]