审计制度 - 公司每3年至少对所属子企业轮审1次[4] - 审计合规部负责多项审计及资产监控管理[6] - 审计合规部至少每年向审计委员会提交内部审计报告[7] 审计权限与流程 - 审计合规部对重大事项有预防、控制、监督权限及流程[8][12][13] 奖惩措施 - 审计合规部对相关人员可建议奖惩[18] 违规处理 - 审计工作人员违规将依法处分或追究刑责[19] 制度施行 - 本制度经董事会审议通过后公布施行[22]