融资决策 - 公司股东会、董事会是对外融资决策机构，财务部负责具体操作[3] - 不同金额债务性融资分别由董事会、股东会审议决定[5] 计划编制 - 各部门和子公司报资金计划，财务部统筹编制融资计划[7] 合同管理 - 法定代表人或授权人签融资合同，经法律部门审查[9] - 财务部保管合同并登记信息[11] 监督还款 - 审计委员会监督检查融资活动[9] - 财务部统计利息、安排支付并监督还款[13][14] 制度生效 - 制度经股东会审议通过后生效，董事会负责解释[15][16]