审计委员会职责 - 年报编制审核中勤勉履职[1] - 确定财务报告审计时间安排[2] - 督促提交审计报告并记录[3] - 审阅财务报表并形成意见[1][5] - 审议年度财务报表并提交审核[2] - 评价年审会计师工作并决定聘选[2][4] - 讨论年度审计费用合理性并提建议[7] - 评价公司内部控制制度情况[9] 审计与风控部工作 - 在审计委员会指导下制定内控检查监督计划[8] 工作规程 - 本工作规程经董事会审议通过后生效[7]