审计委员会 - 成员三人，独立董事过半数，会计专业独立董事任召集人[4] 审计人员配置 - 配置2名专职人员从事内部审计工作[4] 审计工作汇报 - 审计部至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[8] - 每年至少提交一次内部审计报告[12] 审计检查 - 督导审计部至少每半年对重大事件和资金往来检查一次[12] - 每季度至少对货币资金内控制度检查一次[16] - 至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[17] 审计职责 - 负责公司内部控制评价具体组织实施工作[13] - 在重要对外投资、购买和出售资产事项发生后及时审计[13][14] - 在业绩快报对外披露前进行审计[17] 报告审议与披露 - 董事会审议年度报告时对内部控制评价报告形成决议[19] - 公司聘请会计师事务所审计财务报告内部控制有效性并出具报告[19] - 披露年度报告时，在符合条件媒体披露内部控制评价报告和审计报告[21] 人员奖惩 - 对认真负责的内部审计人员给予表彰或奖励[23] - 发现重大问题按规定追究责任处理责任人[23] 制度生效与解释 - 制度自董事会审议通过之日起生效实施，由董事会负责解释[25]