独立董事任职资格 - 连续任职满6年，36个月内不得被提名为候选人[3] - 董事会成员中至少1/3为独立董事，且至少有一名会计专业人士[4] - 独立董事需具备五年以上法律、会计或经济等工作经验[6] - 直接或间接持股1%以上或前10名股东中自然人股东及其直系亲属不得担任[8] - 在直接或间接持股5%以上股东单位或前5名股东单位任职人员及其直系亲属不得担任[8] 独立董事提名与选举 - 董事会、单独或合并持股1%以上股东可提名候选人[12] - 以会计专业人士身份提名应至少符合三个条件之一[11] - 原则上最多在三家境内上市公司兼任[3] - 股东会选举两名以上独立董事实行累积投票制[15] 独立董事任期与辞职 - 连任时间不得超过6年[16] - 辞职致比例不符规定或缺会计专业人士，履职至新任产生，公司60日内完成补选[16] 独立董事职权行使 - 行使特定职权需全体独立董事过半数同意[18] - 一名独立董事一次董事会会议接受委托不得超2名独立董事[20] - 连续2次未亲自出席董事会议且不委托，董事会30日内提议召开股东会解除职务[20] - 特定事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[23] 审计委员会相关 - 审计委员会事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[25] - 每季度至少召开一次会议，会议须2/3以上成员出席方可举行[26] 其他规定 - 董事会对提名、薪酬与考核委员会建议未采纳应记载意见及理由并披露[26][27] - 独立董事每年现场工作时间不少于15日[28] - 2名以上独立董事认为董事会会议议题不明确等可提议暂缓表决[29] - 发现公司存在特定情形应履行尽职调查义务，必要时聘请中介机构[29] - 年度述职报告应包含出席会议、沟通交流等多方面情况[32] - 年度述职报告最迟在公司发出年度股东会通知时披露[33] - 履职的现场工作记录表及公司提供资料应保存至少10年[35] - 公司向独立董事提供的资料，公司及独立董事本人应至少保存10年[36] - 公司应保证独立董事享有与其他董事同等知情权[35] - 公司应提供独立董事履行职责必需的工作条件[37] - 独立董事聘请中介机构等行使职权费用由公司承担[37] - 本制度经公司股东会审议通过之日起生效[44]