审计委员会基本信息 - 审计委员会工作规则文件版次为V1.2，发布于2025年10月28日[2] - 成员为三名，两名独立董事，至少一名是会计专业人士[7] - 任期与同届董事会董事一致，每届不超三年，独立董事连续任职不超六年[7] 审计委员会职责 - 审核财务信息、监督内外部审计等[10] - 审阅财务会计报告，要求更正造假等问题数据[11] - 监督外部审计机构聘用，制定选聘政策提交董事会决议[12] - 至少每年向董事会提交对受聘外部审计机构履职评估报告[14] - 指导监督内部审计制度建立实施，审阅年度计划督促实施[15] - 监督指导内控检查评价，对内控有效性出具书面意见[18] - 评估内控有效性包括制度设计、审阅报告等方面[19] - 协调内外部审计沟通及管理层与外部审计沟通[20] - 督促整改追责公司内控重大缺陷等问题[21] - 有权检查财务、监督董高行为等[21] 决策流程 - 披露财务会计报告等经全体成员过半数同意提交董事会审议[10] - 董事会收到召开临时股东会提议10日内书面反馈[23] - 董事会同意5日内发通知，会议在提议后2个月内召开[23] 会议相关 - 每季度至少召开一次会议[28] - 会议应由三分之二以上成员出席方可举行[28] - 公司不迟于会议召开前三日提供资料并通知全体委员[28] - 作出决议需经成员过半数通过[28] - 每一名成员最多接受一名成员委托[29] 其他 - 会议资料保存期限至少为十年[32] - 公司披露年度报告时应披露审计委员会年度履职情况[32] - 规则由董事会负责解释和修订，自董事会审议通过后生效，生效时间为2025年10月28日[34][35]