业务范围 - 适用公司及下属子公司外汇套期保值业务[6] - 业务包括远期结售汇、外汇掉期等[6] 审批规则 - 业务须经董事会或股东会审批，不得超范围操作[11] - 预计动用交易保证金和权利金上限等情况需股东会审议[13] - 构成关联交易的需股东会审议[13] 职责分工 - 董事会授权总经理负责业务运作和管理[17] - 财务部负责业务计划制订等工作[18] - 审计部负责监督并定期审查报告[18] 风险管控 - 集团合并汇兑损失等情况需汇报备档[25] - 业务累计损益及浮动亏损达标准应及时披露[25] - 汇率波动、业务异常等有应对流程[24][25] 其他规定 - 业务人员及合作机构须遵守保密制度[22] - 财务部监控套期比例等并记录[25] - 亏损时重新评估套期关系有效性并披露[26] - 业务档案由财务部保管[28] - 制度实施、解释和修订规定[30]