内部审计制度 康力电梯股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了规范康力电梯股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工作， 提高内部审计工作质量、保护投资者合法权益，不断提高企业运营的效率及效果， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计 工作的规定》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、行政法规、部门规章及规范 性文件以及《康力电梯股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规 定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性、完整性和公平性以及经营 活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司依照国家有关法律、法规、规章的规定，结合公司所处行业和 经营特点，建立健全内部审计制度，防范和控制公司风险，增强公司信息披露 ...