控股子公司定义 - 公司独资设立的全资子公司，或与其他方共同出资设立，公司持股超50%，或持股不足50%但能决定董事会半数以上成员组成，或通过协议等实际控制的公司[2] 担保审批规则 - 董事会审议对外担保事项，须经出席董事会会议的三分之二以上董事同意[14] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10％的担保，经董事会审议通过后还须报股东会批准[16] - 公司及控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50％后提供的担保，需报股东会批准[16] - 为资产负债率超70％的担保对象提供的担保，经董事会审议后还需报股东会批准[16] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产50％且绝对金额超5000万元，经董事会审议后报股东会批准[16] - 公司及其控股子公司提供的担保总额超公司最近一期经审计总资产30%后提供的担保，经董事会审议后报股东会批准[16] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计总资产30％，经董事会审议后报股东会批准[16] - 对股东、实际控制人及其关联人提供的担保，经董事会审议后报股东会批准[16] 股东会表决规则 - 股东会审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议案时，相关股东不得参与表决，由出席股东会的其他股东所持表决权的半数以上通过[17] 申请与报告要求 - 控股子公司需公司担保，应于上一会计年度结束后2个月内提交对外担保额度审批申请[20] - 公司应至少每季度向董事会报告被担保人情况[28] 担保合同签署规定 - 经公司董事会和/或股东会决定后，由董事长或其授权人对外签署担保合同[23] - 担保合同需董事会办公室审查，必要时交律师事务所审阅[24] 债务处理与信息披露 - 被担保方债务到期后15个交易日未履行还款义务，公司应及时了解情况并披露信息[29] - 被担保债务到期展期并需公司继续担保，视为新的对外担保，需重新履行程序和信息披露义务[29] - 经公司董事会或股东会审议批准的对外担保，应在指定网站及媒体披露相关信息[34] 责任承担与制度生效 - 公司董事、总经理等管理人员擅自越权签订担保合同造成损害，应承担赔偿责任[36] - 相关责任人怠于履行职责造成损失，应承担赔偿责任[37] - 本制度自股东会审议通过之日起生效并实施，修改时亦同[42]