制度信息 - 制度当前版次为V1.1，于2025年10月28日发布[2] - 制度初次编写于2021年4月20日，经2021年第三次临时股东会审议通过[3] 投资标准 - 经董事会审议后提交股东会的投资标准[10] - 经董事会审议的投资标准[12][13] 审批与计算规则 - 除特定投资事项，其他由董事长或其授权总经理审批[14] - 分期实施交易按连续12个月累计计算金额[14] 交易披露要求 - 交易标的为股权且达标准，应披露近一年又一期审计报告[14] - 非现金资产应提供评估报告[14] 股权交易计算标准 - 购买或出售股权致合并报表范围变更的计算标准[14] - 未导致合并报表范围变更的股权交易计算标准[15] 投资决策流程 - 对外投资决策经项目调研等阶段[19] 人员委派与履职 - 公司按章程委派或推荐董监高[25] - 派出人员按规定履职并汇报投资情况[25] 财务相关管理 - 财务部对对外投资项目全面记录和核算[27] - 对外投资控股子公司财务由公司财务部垂直管理[27] - 公司年末对投资项目全面检查[27] - 控股子公司会计核算和财务管理遵循公司制度[27] - 财务部工作人员定期盘点投资资产并核对账实[28][29] 制度执行与解释 - 制度未尽事宜或冲突按法律法规执行[31] - 制度由公司董事会负责解释[32] - 制度自股东会审议通过之日起生效[33]