独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于1/3，且至少含一名会计专业人士[3] - 特定自然人股东及其直系亲属不得担任独立董事[6] - 特定股东单位任职人员及其直系亲属不得担任独立董事[6] - 独立董事原则上最多在三家境内上市公司任职[9] 独立董事提名与任期 - 董事会、特定股东可提出独立董事候选人[9] - 独立董事连续任职不得超过六年[10] - 公司应在特定情况下六十日内完成独立董事补选[12] 独立董事职权行使 - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意[15] - 审计委员会会议须2/3以上成员出席方可举行[18] - 特定事项需经全体独立董事或审计委员会成员过半数同意后提交董事会审议[17][18] 独立董事履职要求 - 连续两次未出席董事会会议且不委托他人出席，董事会应30日内提议解除其职务[15] - 审计委员会每季度至少召开一次会议[18] - 每年现场工作时间不少于15日[22] - 工作记录及公司提供资料至少保存10年[23] - 年度述职报告最迟在公司发出年度股东会通知时披露[24] 公司支持与保障 - 指定多部门和人员协助独立董事履职[26] - 保障独立董事知情权并定期通报运营情况[26] - 按规定期限提供会议资料[26] - 两名以上独立董事认为资料不充分可联名要求延期开会或审议[27] - 行使职权时相关人员应配合，遇阻碍可向相关部门报告[27][28] - 承担独立董事聘请专业机构等费用[28] - 可建立独立董事责任保险制度[28] - 给予独立董事与其职责相适应的津贴，标准由董事会制订、股东会审议并披露[28] 制度相关 - 本制度“以上”含本数，未尽事宜依相关规定执行[30] - 本制度自股东会审议通过生效，由董事会负责解释和修改[30]