并购交易 - 公司拟现金收购凌轩精密36.4652%股权，交易完成后将享有71.4652%表决权并取得控制权[3][4] - 凌轩精密100%股权总体作价66000万元，36.4652%股权对价为24067.03万元[5][28] - 交易资金来源为自有或自筹资金[5] - 交易已通过董事会和监事会审议，尚需提交股东大会审议[3][6] - 交易不构成关联交易和重大资产重组[3][5] - 凌轩精密原控股股东韩东将剩余35%股权表决权委托给公司行使[3][4] 股权结构 - 成都新申毅出资额30000万元，成都香城新兴产业发展股权投资基金合伙企业（有限合伙）认缴15000万元，占比50.00%等[8][9] - 成都凌轩致远出资额812.608万元，李若僖认缴433.3332万元，占比53.3262%等[10] - 交易前韩东认缴出资1560万元，出资比例65.1128%，合计认缴出资2395.844万元[18] - 交易完成后公司认缴出资873.648万元，出资比例36.4652%，韩东剩余出资比例35%[19][20] 财务数据 - 2025年6月30日凌轩精密资产总额21847.60万元，2024年12月31日为19492.61万元[23] - 2025年1 - 6月凌轩精密营业收入8519.68万元，2024年度为13544.08万元[23] - 经收益法评估，凌轩精密股东全部权益在基准日价值为66385.73万元，增值率485.96%[26] 业绩承诺 - 业绩承诺期为2026 - 2028年三个完整会计年度[47] - 目标公司2026 - 2028年经审计扣非归母净利润分别不低于5500万元、7000万元和8800万元[47] - 2026年度净利润达到4400万元以上可暂免业绩补偿[48] - 2026 - 2027年度净利润达到11400万元以上不触发业绩补偿[48] - 2026 - 2028年累积净利润未达到21300万元以上，乙方触发累计业绩承诺补偿义务[48] 交易影响 - 公司拟获凌轩精密股权，拓展航空制造业务细分领域[56] - 交易完成后公司航空制造业务延伸至关键精密零部件制造，产品服务拓展[56] - 交易提升公司航空制造业务板块竞争力，符合公司战略[57] - 交易提高公司航空制造业务板块经营业绩和盈利能力[57] 风险提示 - 交易存在商誉减值、业务整合及协同效应不及预期等风险[58][60]