子公司定义 - 公司持有超50%股份或能决定董事会半数以上成员组成的公司为控股子公司[2] 子公司管理 - 子公司依据公司策略和政策建立计划和程序[6] - 子公司重大事项决策前需书面报告并获批准[7] - 公司向子公司提名推荐董事、高管人选[9] - 子公司董事、高管提交书面年度述职报告并接受考核[10] - 子公司劳动人事制度及职员变动情况需备案[11] - 子公司关键和重要岗位人员招聘录用计划需审核同意[11] - 子公司及时提交月度、季度、年度财务报表和工作报告[13] - 子公司重要紧急事项第一时间报告总经理、董事长[15] 子公司财务 - 公司财务部门对子公司财务指导和监督，子公司自主收支、独立核算[17] - 子公司统一开设银行账户并备案，严禁隐瞒收入和利润[17] - 子公司建立健全财务会计和内控制度，及时报送报表并接受审计[18] - 子公司严格控制与关联方往来，避免非经营占用[17] - 子公司违反财经法规和制度追究责任并处罚[18] 子公司信息披露 - 子公司及时报告重大信息，履行审批和披露义务[20] - 子公司董事长是信息披露第一责任人[20] 子公司考核与监督 - 公司对子公司实施绩效考核，加强检查、指导、监督和审计[22] - 子公司配合检查、审计工作，提供真实资料[22] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过生效，原2013年9月制度废止[25]