审计工作安排 - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作[7] - 每年结束后向审计委员会提交内部审计工作报告[7] - 每个会计年度结束前两个月提交次一年度内部审计工作计划[8] - 每个会计年度结束后两个月提交年度内部审计工作报告[8] - 至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一次审计[11] 审计业务范围 - 对公司内部控制制度进行检查和评估[7] - 对公司会计资料及经济活动进行审计[7] - 协助建立健全反舞弊机制[7] - 督促相关责任部门对内部控制问题进行整改并监督落实[7] - 在业绩快报对外披露前对其进行审计[12] - 内部审计涵盖销货与收款、采购及付款等业务环节，可按需调整[13] - 至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[19] 审计流程 - 根据公司整体发展规划拟定内审中长期和年度计划，报董事会批准执行[23] - 审计业务包括制定计划、方案，实施审计、得出结果、出具报告、做出决定和后续审计等程序[23] - 认为必要时可就审计报告征求被审计单位意见，补充反馈后由负责人批准发布[23] - 对重要审计项目在决定下达执行一定时期后实施后续审计[24] 奖惩措施 - 为公司避免或挽回重大经济损失、建议被采纳取得显著效益应获表彰或奖励[26] - 内部审计人员发现重大风险隐患或挽回经济损失成绩显著应获表彰或奖励[26] - 内部审计人员违反制度视情节轻重给予批评、处分、处罚，构成犯罪依法追究刑事责任[26] - 对拒绝提供资料、不配合审计等行为的单位或个人视情节处理，构成犯罪移交司法机关[26] 制度相关 - 公司制度未尽事宜依国家法律等规定执行[29] - 公司制度与相关规定不一致时按规定执行[29] - 公司制度由董事会负责制定、解释和修订[29] - 公司制度自董事会审议通过之日起生效[29] 其他 - 浙江中马传动股份有限公司相关时间为2025年10月[30]