交易原则 - 公司进行远期外汇交易须遵循合法、审慎、安全、有效原则，以正常生产经营为基础[4] - 须与有资格金融机构交易，境外子公司按当地法规交易[4] 交易限制 - 外汇锁定合约外币金额不得超进出口收付款预测量，交割期间需与外币回款或付款时间匹配[4] 审议标准 - 预计动用交易保证金和权利金上限占公司最近一期经审计净利润50%以上且超500万元人民币，需提交股东会审议[7] - 预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元人民币，需提交股东会审议[7] 职责分工 - 财务管理中心负责日常运作和管理，每季度上报盈亏情况[7][10] - 审计部负责审查和监督，每季度或不定期审查[8] - 证券事务中心负责履行审批程序并按规定披露信息[9] 其他规定 - 出现重大风险达到监管标准时，应在2个交易日内公告[16] - 相关文件应妥善保管，交割后作为会计记账凭证附件装订存档[16]