内控规则 - 内部控制自查管理规则于2025年10月28日经2025年第四次董事会审议通过[2] 内控流程 - 公司制定自查制度和年度计划，内部稽核部门检查监督并通报[3] - 发现重大异常及时报告，董事会提出解决措施[3] - 董事会形成内控自我评价报告，审计委员会和独立董事发表意见[3] 外部评价 - 注册会计师对财务报告内控情况出具评价意见[3] - 若有异议，董事会和审计委员会做专项说明[3] 考核与追责 - 内控执行情况作为绩效考核指标之一[5] - 建立责任追究机制，查处违规责任人[5] 报告披露 - 公司应在会计年度结束后四个月内披露内控自我评价报告[5]