募集资金存放与协议签署 - 募集资金到位后及时办理验资，存于专项账户[7] - 募集资金到账后一个月内签三方监管协议[7] 募集资金使用规则 - 按发行申请文件承诺使用，出现严重影响情形及时报告公告[11] - 不得用于委托理财（现金管理除外）等财务性投资及高风险投资[11] - 使用需按资金管理制度履行审批手续，依据使用计划书[12] 投资计划调整与项目论证 - 年度实际使用与预计差异超30%，调整投资计划并披露[13] - 超完成期限且投入未达50%，对项目重新论证并披露进展[13] 项目实施地点与节余资金处理 - 改变项目实施地点需经董事会审议[13] - 节余低于500万且低于净额5%，年报披露使用情况[16] - 节余达到或超净额10%且高于1000万，需股东会审议[16] 闲置资金使用规定 - 临时补充流动资金单次期限最长不超12个月[16] - 补充后2个交易日报告交易所并公告[17] - 超募未使用前存放专户管理[18] - 超募原则用于主营业务，非金融类企业不得用于特定财务性投资[19] - 现金管理产品期限不超12个月[20] - 使用现金管理董事会会议后2个交易日公告[20] - 至迟于同一批次募投项目整体结项明确超募使用计划[21] - 使用暂时闲置超募资金经董事会审议等并披露信息[22] 资金监管与报告 - 会计部门设台账，内审部门至少每季度检查并报审计委员会[24] - 审计委员会发现重大违规报董事会，董事会两交易日报告深交所[24] - 当年有募集资金运用，董事会出专项报告，会计师出鉴证报告[24] - 投资进度与计划有差异解释原因，使用现金管理披露收益[24] - 鉴证结论为“保留”等，董事会分析原因提整改措施并年报披露[25] - 半数以上独立董事同意可聘会计师鉴证，公司配合承担费用[25][26] - 保荐机构/独立财务顾问至少每半年现场检查，年末出专项核查报告[25][26] - 会计师出“保留”等结论，保荐机构/独立财务顾问分析提意见[26] - 现场检查发现重大违规或风险及时报深交所[26] 制度实施与解释 - 制度经股东会审议通过实施，董事会负责解释[28]