内部审计管理制度 上海永利带业股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强上海永利带业股份有限公司（以下简称"公司"）内部审 计工作管理，提高审计工作质量，实现公司内部审计经常化、制度化，发挥内部 审计工作在促进企业经济管理、提高经济效益中的作用,根据《中华人民共和国 审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范 运作》等有关法律、法规和《上海永利带业股份有限公司章程》（以下简称《公 司章程》）规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第六条 审计部设负责人一名，并根据工作需要配备专职和兼职审计人员。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部设立的内部审计机构（以下 简称"审计部"）依据国家有关法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定， 负责对公司内部控制制度的建立和实施、内控制度和风险管理的有效性、公司财 务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种独立客观的 监督和评价活动。 第三条 内部审计的宗旨：通过开展独立、客观、公正的审计，运用系统化 和规范化的方法，对风险管理、控制和 ...