嘉亨家化股份有限公司董事会 审计委员会议事规则 二〇二五年十月修订 嘉亨家化股份有限公司 审计委员会议事规则 嘉亨家化股份有限公司董事会 审计委员会议事规则 第一章 总则 第一条 为强化嘉亨家化股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策功能， 提高决策效率，实现对公司财务会计工作和各项经营活动的有效监督，根据《中 华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《上市公司治理准则》等有关 法律法规、规范性文件以及《嘉亨家化股份有限公司章程》（以下简称"《公司 章程》"）的规定，公司董事会设立审计委员会，并制定本议事规则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照《公司章程》设立的专门工作机构， 向董事会报告工作并对董事会负责，主要负责审核公司财务信息及其披露，监督 和评估内外部审计工作和内部控制，并行使《公司法》有关监事会的职责。 第二章 人员构成 第三条 审计委员会由 3 名董事组成，独立董事应占 1/2 以上，其中至少有 1 名独立董事为会计专业人士，审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人 员的董事。公司董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。 第四条 审计委员会委员由董事长、1/2 以上独立董事或全 ...