担保定义 - 公司控股子公司指持有其50%以上股份或能控制董事会半数以上成员组成或实际控制的公司[5] 担保审议规则 - 董事会审议担保事项须经出席董事会会议的三分之二以上董事审议同意[13] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%的担保需提交股东会审议[13] - 公司及其控股子公司担保总额超公司最近一期经审计净资产50%后提供的担保需提交股东会审议[13] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保需提交股东会审议[13] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产50%且绝对金额超5000万元需提交股东会审议[13] - 公司及其控股子公司担保总额超公司最近一期经审计总资产30%后提供的担保需提交股东会审议[13] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计总资产30%需提交股东会审议[13] - 股东会审议特定担保事项需经出席股东会的股东所持表决权三分之二以上通过[14] 担保申请与经办 - 被担保人应至少提前15个工作日向财务负责人及其下属财务部提交担保申请书及附件[14] - 对外担保经办部门为公司财务部，必要时可聘请法律顾问协助[18] 被担保人要求 - 被担保企业资产负债率不超过70%[24] 担保信息披露 - 被担保人债务到期后十五个交易日内未履行还款义务等情况，公司应及时披露[20][29] - 公司为控股股东等提供担保，对方应提供抵押或质押反担保[26] - 公司应按规定履行对外担保信息披露义务，向注册会计师提供全部对外担保事项[29] 担保合同管理 - 公司应加强担保合同管理，定期与银行等核对，保证存档资料完整准确有效[19] 被担保人情况关注 - 公司指派专人关注被担保人情况，定期分析其财务状况及偿债能力并向董事会报告[20] 担保履行与追偿 - 公司为债务人履行担保义务后，应采取措施追偿并及时披露追偿情况[20][29] 风险控制 - 公司发现被担保人丧失或可能丧失履行债务能力等情况，应采取措施控制风险[21] 财务部监督职责 - 公司财务部在担保期内对被担保企业经营及债务清偿情况进行跟踪监督[31] - 定期向被担保企业及债权人了解债务清偿情况[32] - 定期收集被担保企业财务资料并进行财务分析[32] - 发现被担保企业财务或经营恶化及时向董事会汇报并提对策建议[32] - 发现被担保企业躲避债务行为协同法律顾问做好风险防范[32] 债务清偿通知 - 担保期半年提前一个月、其他提前二个月通知被担保企业清偿债务[32] 文件资料管理 - 财务部收集被担保企业背景资料、决议、申请书等文件资料并归档保管[32] 制度说明 - 本制度“以上”含本数，“超过”不含本数[34] - 本制度未尽事宜按国家法规、文件和《公司章程》规定执行[34] - 本制度由公司董事会负责修订和解释，经股东会审议通过实施[36] - 本制度适用于嘉亨家化股份有限公司2025年10月[37]