内部审计制度 - 公司实行内部审计制度，稽核室在审计委员会领导下独立工作[3] - 稽核室负责人每季度定期或遇重大事项向审计委员会报告[5] 内部审计职责 - 职责包括了解评价风险管理、审查评估内部控制等[8] - 审计活动涉及公司多部门和业务单元[8] 咨询活动内容 - 包括顾问服务、流程制度设计优化等[11] 稽核室权限 - 可自主确定审计项目和对象，不受限制查阅公司文件记录[9] - 有权参加公司重大或例行会议，制止违规行为并提建议[9][12] 审计计划与执行 - 稽核室拟定年度计划，经审计委员会批准执行[15] - 审计人员用多种方法获取证据，与被审计单位交流做结论[23][25] 审计后续工作 - 查核发现缺失提改善建议，签核后作工作底稿[27] - 审计人员定期提交报告，追踪监控改善进度[28] 档案与质量控制 - 审计档案保存期限不低于10年，列入密级文件管理[17] - 稽核室建立、监督和检查内部审计质量控制政策程序[20] 人员奖惩 - 对违规或过失人员依公司政策惩处，有功人员可建议表彰奖励[19][25] 章程施行 - 本章程自公司董事会审议通过之日起施行[25]