交控科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为完善交控科技股份有限公司（以下简称公司）治理结构，规范公 司经济行为，提高公司内部审计工作质量，防范和控制公司风险，增强信息披露 的可靠性，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共 和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》等相关法律、法规、规范性文 件和《交控科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，结合公 司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员独立监督和评价 本公司及合并范围内子公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和 完整性以及对经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。目的是为了加强本 公司及合并范围内子公司的管理和监督，防范和控制风险，改善经营管理，提高 经济效益，确保公司信息披露的真实性、准确性和完整性。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： 第四条 公司依照国家有关法律、法规、规章及本制度的规定，结合本公司 所处行业和生产经营特点，建立健全内部审计制度，防范和控制公司风险，增强 公司 ...