投资决策标准 - 重大投资经股东会审议标准：资产总额占最近一期经审计总资产 50%以上；成交金额占公司市值 50%以上等[13] - 重大投资经董事会审议标准：资产总额占最近一期经审计总资产 10%以上；成交金额占公司市值 10%以上等[14] - 重大投资由总经理办公会审批标准：资产总额低于最近一期经审计总资产 10%；成交金额占公司市值 10%以下等[15] - “购买或出售资产”交易 12 个月内累计资产总额或成交金额超最近一期经审计总资产 30%，需股东会审议并 2/3 以上表决权通过[16] 投资决策流程 - 公司投资决策机构为股东会、董事会及总经理办公会，各自在权限范围内决策[9] - 董事会战略委员会负责统筹、协调和组织重大投资项目分析研究，提供决策建议[9] - 公司总经理为投资项目实施主要责任人，负责计划、组织、监控并汇报进展[10] - 公司财务部为投资项目财务管理部门，负责财务评估、筹资建议和出资手续办理[11] - 公司董事会办公室负责投资项目信息披露[11] 投资项目要求 - 投资标的为股权达股东会审议标准，需提供最近一年又一期财务报告审计报告；非现金资产需提供评估报告[16] - 投资项目需获授权批准文件及经审批的投资预算方案等资料[22] - 重大投资项目可单独聘请专家或中介机构进行可行性分析论证[19] 投资处置情形 - 公司处置投资项目的九种情形，如企业经营期限届满等[22][25] 投资财务管理 - 公司财务部对投资活动进行完整会计记录和详尽核算[24] - 公司按月取得控股子公司财务报告以合并报表和分析[24] - 子公司定期向公司财务部提供资金及财务情况书面报告[24] - 公司定期取得参股公司财务报告以评估投资安全状况[24] 投资资产管理 - 公司对投资资产进行定期盘点或与委托保管机构核对[26] 信息披露 - 公司按规定履行投资项目信息披露义务[28] 办法规定 - 本办法由董事会制订、修改和解释，经股东会审议通过生效[33]