子公司定义 - 控股子公司指公司直接或间接控股50%以上及其他纳入合并会计报表的子公司，参股公司指公司持股50%以下且不纳入合并会计报表的公司[3] 重大资产交易 - 控股子公司一年内收购、出售重大资产超公司最近一期经审计总资产30%，由董事会向股东会提交预案，经股东会审议通过后生效，需经出席股东会股东所持表决权三分之二以上通过[20] - 控股子公司一年内收购、出售重大资产不超公司最近一期经审计总资产30%，由董事会审议通过[20] 人员管理 - 公司按子公司章程规定向各子公司委派董事、监事或提名相关候选人[7] - 子公司董事、监事及高级管理人员的委派、任免需经公司总经理或董事会办公室提名、董事会审批、子公司股东会或董事会审议等程序，并报公司人力资源部门备案[8] 财务管理 - 控股子公司财务运作由公司财务会计部门归口管理，财务负责人由公司委派或推荐[12] - 控股子公司应每月向母公司递交月度财务报表，每季度递交季度财务报表，会计年度结束后一个月以内递交年度报告及下一年度的预算报告[14] - 公司委派的参股公司相关人员应于每季度结束后1个月以内，向公司报送该季度的财务报表和财务分析报告等[15] 经营指标 - 公司管理层向控股子公司下达年度主营业务收入、实现利润等经济指标，由控股子公司拟定实施方案报公司总经理审批后执行[19] 经营规划 - 控股子公司的经营及发展规划须服从和服务于公司的发展战略和总体规划[19] 重大事项决策 - 控股子公司对外投资、关联交易、对外担保需经公司股东会或董事会审议通过[21][22][23] 报告制度 - 控股子公司应建立重大事项报告制度并及时报告重大业务和财务事项[23] 审计监督 - 公司《内部审计制度》适用于控股子公司，定期或不定期实施审计监督[24] - 内部审计内容包括财务、经济效益等多方面审计[24] - 控股子公司董事长等高级管理人员调离时需实施离任审计[26] 检查制度 - 公司对控股子公司经营管理实施检查制度，分例行和专项检查[27] 其他管理 - 控股子公司行政事务由公司相关部门归口管理[29] - 控股子公司人力资源事宜由公司人力资源部归口管理[31] 考核激励 - 公司建立对控股子公司的绩效考核和激励约束制度[33] 制度生效 - 本制度自公司董事会审议通过之日起生效，解释权归公司董事会[37]