业务范围与数量限制 - 期货套期保值业务限于境内期货交易所，不投机套利、场外交易及参与非主要原材料期货业务[4] - 套期保值数量不超生产计划所需原材料数量，持仓量不超计划生产经营规模总量[4] 额度与审议 - 每年套期保值占用期货保证金额度在董事会批准范围内操作，特定情形需股东会审议[7] - 预计动用交易保证金和权利金上限占公司最近一期经审计净利润50%以上且超500万元[7] - 预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元[7] - 可对未来12个月内期货套期保值交易范围、额度及期限合理预计并审议，期限内金额不超已审议额度[7] 业务执行与管理 - 董事会授权期货领导小组执行套期保值业务，业务须在批准计划内进行[7] - 套期保值管理办公室制定交易方案，报期货领导小组批准[17] - 交易员下达交易指令，每笔交易结束后1个交易日内传递交易账单审核存档[17][19] - 风险控制员核查交易是否符合方案，不符则报告期货领导小组[19] - 会计核算员每月末与交易员核对保证金余额[21] - 套期保值管理办公室拟订平仓方案，报期货领导小组批准后执行[22] 监督与报告 - 公司内部审计部门每季度定期或不定期检查套期保值业务[28] - 交易员每天收市后上报已占用保证金金额、浮动盈亏等信息[24] - 套期保值管理办公室若遇追加保证金等风险事件，24小时内提交分析意见[24] - 套期保值管理办公室定期报告交易明细[32] - 交易员每次交易后报告新建头寸等情况[33] - 交易员和会计核算员报告汇总持仓等信息[33] 其他 - 公司期货业务档案保管期限至少15年[36] - 公司进行套期保值业务按规定及时履行信息披露义务[34] - 违反制度规定的行为人对风险或损失承担个人责任[41] - 本制度自公司董事会审议通过之日起生效并实施[43]